如何有效率完成風險評估、法遵及營運稽核實務班
初任、在職、替代(可申報稽核時數)
課程目的： 1.如何完成風險評估及舞弊稽核 2.稽核規劃重點及程序 3.稽核報告及董事會報告
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vip.asia-learning.com/cicr/article/detail/277219000
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一、稽核規劃
1.公司法令遵循事項
2.遵循性
3.以風險為導向之營運稽核重點項目(包含舞弊稽核項目)
二、基本資料收集
1.依循環別收集重要書面資料及作業辦法
2.重要資產及負債科目評估(建立查核工作底稿)
三、如何利用自行評估作業執行遵行性及法令事項查核
四、風險評估
1.風險程度及風險回應
2.風險管理四道防線
3.舞弊風險評估
4.紅旗警訊（Red Flags）
5.內控問卷設計
6.訪談BG/BU Head
7.找出高風險事項
五、利用系統資料找出異常交易(以實例解說)
六、有效率營運稽核查核方式
七、如何完成稽核報告及工作底稿
1.內控缺失表達
2.重大缺失/輕缺失判斷原則
八、董事會報告注意事項
九、Q&A
※考試日期：當天課後 下午4：40-下午5：30 (欲申報証期局規定內稽人員進修時數者必需參加)
