『公開發行公司建立內部控制制度處理準則』第13條文指出，「公開發行公司內部稽核單位應依風險評估結果擬訂年度稽核計畫，包括每月應稽核之項目，年度稽核計畫並應確實執行，據以檢查公司之內部控制制度，並檢附工作底稿及相關資料等作成稽核報告。」相信對於稽核人員是耳熟能詳的條文，但是實務在編制稽核報告和工作底稿的操作上，困擾許多稽核人員，例如如何依風險評估結果擬訂年度稽核計畫？稽核報告格式？使用何種軟體？如何製作工作底稿？如何有效執行稽核計畫？以上問題只要透過全程實務上機操作，在學習本課程後都能迎刃而解。

※本課程結束考試合格可申報證期局規定之訓練時數-初任.在職.替代
一.內部控制架構圖
1.何謂內控　　　2.內控的目的　　 3.法令依據
4.內控三大目標　5.內控五大要素 6.內控八大循環
二.內部控制制度相關法令規定
1.證券交易法
2.公開發行公司內部控制制度處理準則
三.為何法令要規定每年之稽核項目
1.依規定每年申報稽核項目
2.稽核單位申報事項相關事宜
3.內控各循環與營運活動關係
四.如何申報內部稽核計畫
1.內部稽核計畫編制步驟
2.內部稽核計畫執行步驟
五.執行內部稽核計畫_以電腦稽核為實際案例
1.銷售循環作業　　2.採購循環作業　　3.存貨作業
4.薪工循環作業　　5.資訊作業
六.量化工作底稿與追蹤報告的撰寫
七.稽核報告編輯
八.討論與Q&A
九.講師電腦示範操作(學員若有筆電可攜帶)

上課日期：102年5月10日(五)上午9:00~17:00，共計七小時
考試時間：102年5月10日(五)下午17：00-17：30（欲申報證期局規定之稽核人員進修時數者必需參加）