財務報表暨現金流量管理實務講座班
◆本系列課程適合具財務相關經驗者-11月19日開課(105下半年唯一場次)
一、本課程將指導參訓學員解讀重要財務報表，提供正確財務比率分析結果，供管理決策者制訂經營目標，並於課程中傳授管理報表運用及如何將KPI指標與財報結合之方法。 二、而財務報表中現金流量表最能清楚表達公司現金的使用情形，課程欲指導參訓學員解讀現金流量表，運用資訊於資金調度決策中，提供管理者有效運用公司資金，達到營運效益。 三、本講座邀請多年實戰經驗-鄭絢彰講師主講，將教授財務報表分析、現金流量表及現金預測表編製、資金調度與銀行授信等相關內容，有效提昇學員於財務會計之專業技能及相關能力，協助公司掌控資金。
報名前請先閱覽本院個人資料使用同意書，請同意本同意書內容後再報名，不同意者請勿報名並退出本課程內容。
vip.asia-learning.com/cicr/article/detail/277219000
◆本系列課程建議具財務相關經驗者，較適合。
【講座一：財務報表暨財務比率分析實務講座班】(105年11月19日)
壹、如何透視財報並讓數字說話：
除看懂財務報表外，培養對數字敏銳度，學習如何與數字為伍。
一、如何冷靜思考問題
二、財務主管應該要注意那些數字
貳、深入分析重要財務報表
一、財務報表的限制：財務報表分析的限制與風險
二、認識損益表
(1)銷貨收入的認定
(2)銷貨成本的分析
(3)營業費用的管理
(4)了解營業外收入及支出
(5)損益表如何被動手腳
三、了解資產負債表：
(1)資產、負債及股東權益
(2)資產負債表使用的限制
四、現金流量表內容解析
參、管理報表實務功能運用
一、管理報表的分類
二、現金預測
三、預算作業
四、管理報表的功能
肆、各項重要財務比率解析
一、財務結構比率分析
二、償債能力比率分析
三、經營能力比率分析
四、獲利能力比率分析
五、現金流量比率分析
伍、KPI指標與財務報表的結合
一、平衡計分卡簡介：KPI指標與財務報表的關聯性
二、設定公司目標
三、設定部門目標
【講座二：現金流量管理與資金調度實務講座班】(105年11月26日)
壹、資金管理在企業的重要性
一、為何會黑字倒閉
二、現金-流動性資產定義
三、週轉能力三要素：即時性、數額、成本
四、信用政租與信用管理
五、短期流動性分析：
(1)營運資金 (2)流動/速動比率 (3)現金比率
六、現金轉換循環：
(1)應收帳款週轉率 (2)存貨週轉率
(3)應付帳款週轉率 (4)現金轉換天數
(5)現金流量公式
貳、編製現金流量表與現金預測表
一、現金流量概念與目的:
(1)會計上認列損益之基礎
(2)營業、投資與融資活動之區分
(3)現金流量表內容(CFO/CFI/CFF)
二、現金預測：
(1)基礎定義與原則 (2)預測期間
(3)預測方式 (4)如何修正與更新
三、現金管理與內部控制：實務案例解說
四、零用金制度：設置、使用、撥補
五、如何改善現金流量
參、資金調度與銀行授信
一、台灣企業與中小企業經營特質暨分析
二、企業財務危機分析
三、資金調度：
(1)善用交易工具與銀行配合 (2)籌集資金管道
(3)融資種類
四、銀行往來運用實務：
(1)銀行處理企業融資審核要點
(2)一般企業財務報表常見缺失
(3)企業欲向銀行融資應注意事項
(4)資金調度與運用
◆授予證明：
(1)全套講座講座期滿，缺席未達1/3者，由本院頒發「財務報表暨現金流量管理實務講座班」結業證明。
(2)單選講座者依講座班名頒發。
