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◆本講座可獲得中小企業終身學習護照認可時數12小時。
◆本課程享團報優惠，敬請把握機會！


◆本系列課程建議具財務相關經驗者，較適合。
【講座一：財務報表暨財務比率分析實務講座班】
壹、如何透視財報並讓數字說話：
　　除看懂財務報表外，培養對數字敏銳度，學習如何與數字為伍。
　　一、如何冷靜思考問題
　　二、財務主管應該要注意那些數字

貳、深入分析重要財務報表
　　一、財務報表的限制：財務報表分析的限制與風險
　　二、認識損益表
　　　　(1)銷貨收入的認定
　　　　(2)銷貨成本的分析
　　　　(3)營業費用的管理
　　　　(4)了解營業外收入及支出
　　　　(5)損益表如何被動手腳
　　三、了解資產負債表：
　　　　(1)資產、負債及股東權益
　　　　(2)資產負債表使用的限制
　　四、現金流量表內容解析

参、管理報表實務功能運用
　　一、管理報表的分類
　　二、現金預測
　　三、預算作業
　　四、管理報表的功能

肆、各項重要財務比率解析
　　一、財務結構比率分析
　　二、償債能力比率分析
　　三、經營能力比率分析
　　四、獲利能力比率分析
　　五、現金流量比率分析

伍、KPI指標與財務報表的結合
　　一、平衡計分卡簡介：KPI指標與財務報表的關聯性
　　二、設定公司目標
　　三、設定部門目標

【講座二：現金流量管理與資金調度實務講座班】
壹、資金管理在企業的重要性
　　一、為何會黑字倒閉
　　二、現金-流動性資產定義
　　三、週轉能力三要素：即時性、數額、成本
　　四、信用政租與信用管理
　　五、短期流動性分析：
　　　　(1)營運資金 (2)流動/速動比率 (3)現金比率
　　六、現金轉換循環：
　　　　(1)應收帳款週轉率 (2)存貨週轉率
　　　　(3)應付帳款週轉率 (4)現金轉換天數
　　　　(5)現金流量公式
貳、編製現金流量表與現金預測表
　　一、現金流量概念與目的:
　　　　(1)會計上認列損益之基礎
　　　　(2)營業、投資與融資活動之區分
　　　　(3)現金流量表內容(CFO/CFI/CFF)
　　二、現金預測：
　　　　(1)基礎定義與原則 (2)預測期間
　　　　(3)預測方式 (4)如何修正與更新
　　三、現金管理與內部控制：實務案例解說
　　四、零用金制度：設置、使用、撥補
　　五、如何改善現金流量

參、資金調度與銀行授信
　　一、台灣企業與中小企業經營特質暨分析
　　二、企業財務危機分析
　　三、資金調度：
　　　　(1)善用交易工具與銀行配合 (2)籌集資金管道
　　　　(3)融資種類
　　四、銀行往來運用實務：
　　　　(1)銀行處理企業融資審核要點
　　　　(2)一般企業財務報表常見缺失
　　　　(3)企業欲向銀行融資應注意事項
　　　　(4)資金調度與運用

◆授予證明：講座期滿，缺席未達1/3者，由本院頒發「財務報表暨現金流量管理實務講座班」結業證明。