1.企業經營在於利潤與資產配置的管控

2.損益效能、資產效率與資金來源的三大主軸

3.從財報掌握企業的決策與管理區塊

4.企業經營最高目標的驅動力

5.財務報表動能關係與營運資金的影響

6.現金流量表的營運資金掌握

二、融資決策對營運資金的影響

1.企業營運週期現金循環的觀念與運用

2.融資決策影響企業資金的成本與流動性

3.利潤與風險影響融資決策

4.現金的預算管理與控制

5.資產投資配置與融資策略的關聯影響

三、融資決策對投資決策的影響

1.企業營運的三大主軸事項

2.投資決策與融資決策資金成本的關聯性

3.融資策略下有價證券與資本支出投資評估

4.投資評估案例

四、企業經營風險與營運資金的關聯變化

1.企業不同發展階段之資金來源安排

2.財務結構與償債能力對交易行為的風險反應

3.融資決策對營運資金影響的正確解讀

4.營運資金周轉問題的警訊

5.融資決策誤導案例

五、營運資金的管理與銀行融資往來

1.指標數據有利於主軸掌握

2.細部的邏輯掌握有利於管理與改善

3.被動產生的應收帳款管理

4.被動產生有主控權的應付帳款管理

5.營運資金的重點在於庫存的管理

6.銀行融資往來的關鍵重點

六、Q&A